- 中國中車：擬11.41億元轉讓工程公司50%股權 增值率40.87%
- 2020年12月19日 來源：中國證券報·中證網
提要：中國中車12月18日晚間公告，公司擬以協議轉讓方式將其所持有的中車建設工程有限公司（下稱“工程公司”）50%的股權轉讓給中車軌道交通建設投資有限公司（下稱“中車建投”），轉讓價格為11.405億元。
中國中車12月18日晚間公告，公司擬以協議轉讓方式將其所持有的中車建設工程有限公司（下稱“工程公司”）50%的股權轉讓給中車軌道交通建設投資有限公司（下稱“中車建投”），轉讓價格為11.405億元。此次交易構成關聯交易，以收益法評估結果作為定價依據，增值率為40.87%。公司稱，此次交易有助于公司變革業務獲取渠道、保障工程業務可持續，并可充分發揮與中車建投的業務協同效應，增大工程公司業務收益，從而進一步促進中國中車業務規模及收益規模的增長。
公告顯示，工程公司成立于2012年2月10日，注冊資本3億元，中國中車持有其100%股權。經審計的財報顯示，2019年，工程公司期末資產總額為52.34億元，負債總額32.08億元，資產凈額20.26億元。公司期內實現營業收入32.25億元，凈利潤9082.06萬元，扣除非經常性損益后的凈利潤8852.41萬元。
根據具備從事證券、期貨業務資格的北京天健興業資產評估有限公司以2019年12月31日為評估基準日評估，若以資產基礎法評估，工程公司凈資產賬面價值為16.19億元，評估值為20.93億元，增值率29.24%，若以收益法評估，工程公司股東全部權益價值為22.81億元,較賬面價值評估增值66176.77萬元，增值率為40.87%。本次資產轉讓以收益法評估結果作為定價依據，即本次股權轉讓的交易價格為11.405億元。
中車建投成立于2013年12月9日，注冊資本為40.43億元。中車集團持有中車建投100%的股權。中車建投的主要業務是負責軌道交通投資項目全業務周期的投、融、管、退工作，為中車集團軌道交通業務投資平臺。中車建投自成立以來，凈資產規模逐年提升，2017年-2019年，累計實現營業收入2554萬元，累計凈利潤642萬元。中車建投截至2019年12月31日經審計（合并口徑）的總資產為24.16億元、凈資產為11.09億元，2019年度（經審計）的營業收入為人民幣1151.69萬元、凈利潤為67.35萬元。依據協議，股權交割日后10個工作日內，中車建投將全部股權轉讓價款以現金方式支付給中國中車。本次交易不涉及人員安置或土地租賃，交易完成后不會因此產生新的關聯交易，不會因此與關聯人產生同業競爭。
公告稱，本次交易完成后，中國中車仍將擁有工程公司的實際控制權，仍將其納入公司合并報表范圍，不會對公司財務及經營狀況產生重大影響，且不存在損害上市公司及股東利益的情形。公司擬將交易所得資金用于補充公司待發展產業和領域所需資金。本次交易有助于公司盤活存量資產、優化資產結構、提高資產質量，有利于公司增強未來發展的穩定性、持續性和抗風險性，助力公司業務良性發展。
