- 獨董回歸“監(jiān)督”作用 “人情董事”將成過去
- 2023年04月15日 來源：證券日報
提要：如何確保獨董履好職，切實發(fā)揮起監(jiān)督作用？從獨董角度看，要明白自己承擔的核心責任，避免成為“人情董事”，確保在監(jiān)督的關鍵領域發(fā)揮足夠的作用，使自己真正成為上市公司的“守護人”；從上市公司角度看，要健全獨董履職保障機制，為獨董履職提供必要條件，確保獨董依法充分履職。
近日，國務院辦公廳印發(fā)《關于上市公司獨立董事制度改革的意見》(以下簡稱《意見》)。4月14日，中國證監(jiān)會就《上市公司獨立董事管理辦法(征求意見稿)》(以下簡稱《辦法》)向社會公開征求意見。
獨董制度是上市公司治理結構的重要一環(huán)。自2001年我國資本市場引入獨立董事制度以來，獨立董事在完善公司治理結構、促進規(guī)范運作、保護中小投資者合法權益等方面發(fā)揮了積極作用。但是，在實際運作過程中也出現(xiàn)了一些問題，如獨董不“獨”、不“懂”，履職能力不足、未能發(fā)揮好監(jiān)督作用等。因此有必要進一步優(yōu)化獨董制度，以滿足資本市場高質量發(fā)展的要求。
《意見》提出了“明確獨立董事職責定位”“優(yōu)化獨立董事履職方式”“強化獨立董事任職管理”等八方面重點改革任務。《辦法》則據(jù)此進一步細化獨立董事制度各環(huán)節(jié)具體要求，構建科學合理、互相銜接的規(guī)則體系，充分發(fā)揮法治的引領、規(guī)范、保障作用。
這八方面任務有的放矢，有利于有效發(fā)揮獨董制度的作用，壓實獨董職責，對提高上市公司治理水平起到促進作用。
特別是《意見》多處提及“監(jiān)督”，如“更加充分發(fā)揮獨立董事的監(jiān)督作用”“壓實獨立董事監(jiān)督職責”“完善獨立董事特別職權，推動獨立董事合理行使獨立聘請中介機構、征集股東權利等職權，更好履行監(jiān)督職責”……這就要求獨董要履行好監(jiān)督的職責，發(fā)揮好監(jiān)督作用，在提升上市公司的管理水平、維護公司和全體股東尤其是中小股東的合法權益等方面切實發(fā)揮起作用。
監(jiān)督作用是上市公司獨董制度的核心目標。從過往的情況看，亦有一些獨董監(jiān)督不力的情況發(fā)生。比如裝作“老好人”，不敢對上市公司損害股東行為、不符合公司治理的現(xiàn)象說“不”。這是對自身的不負責任、對投資者的不負責任、對上市公司的不負責任、對資本市場的不負責任。
《意見》和《辦法》也對獨董履職和監(jiān)管有明確要求。比如《意見》提到，制定獨立董事職業(yè)道德規(guī)范，倡導獨立董事塑造正直誠信、公正獨立、積極履職的良好職業(yè)形象；證券監(jiān)督管理機構、證券交易所通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、自律管理等方式，加大對獨立董事履職的監(jiān)管力度，督促獨立董事勤勉盡責。
如何確保獨董履好職，切實發(fā)揮起監(jiān)督作用？從獨董角度看，要明白自己承擔的核心責任，避免成為“人情董事”，確保在監(jiān)督的關鍵領域發(fā)揮足夠的作用，使自己真正成為上市公司的“守護人”；從上市公司角度看，要健全獨董履職保障機制，為獨董履職提供必要條件，確保獨董依法充分履職。
獨董監(jiān)督事項更聚焦、職能更優(yōu)化、履職保障更充分、責權利更匹配、監(jiān)督更有力……相關舉措，必然會對充分發(fā)揮獨董作用，提高上市公司質量，加快建設規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場提供更有力的支撐。
