時(shí)隔一年，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)江蘇德威新材料股份有限公司的立案調(diào)查終于落地。日前，*ST德威發(fā)布關(guān)于收到行政處罰決定書的公告，因2018年和2019年年報(bào)以及2020年半年報(bào)信披存虛假記載、為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保事項(xiàng)信披存重大遺漏、重大訴訟事項(xiàng)信披存重大遺漏等問題，公司、實(shí)控人、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)被罰共計(jì)680萬。

經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，德威投資集團(tuán)有限公司是德威新材控股股東，周建明為實(shí)際控制人。蘇州菲爾普斯國際貿(mào)易有限公司人員和財(cái)務(wù)受德威投資及周建明控制，周建明自認(rèn)菲爾普斯是其控制的資金平臺(tái)。蘇州乾威電氣實(shí)業(yè)有限公司是德威投資控制的資金平臺(tái)。蘇州德超制冷配件有限公司、蘇州伊泰諾科技服務(wù)有限公司為德威投資100%控股子公司。

根據(jù)《中華人民共和國公司法》第二百一十六條第四項(xiàng)、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第七十一條第三項(xiàng)等規(guī)定，菲爾普斯、蘇州乾威、德超制冷、伊泰諾是德威新材的關(guān)聯(lián)法人。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，為掩蓋關(guān)聯(lián)方資金占用，德威新材在《2018年年度報(bào)告》虛增651,524,191.19元銀行承兌匯票，占當(dāng)期總資產(chǎn)的15.33%，未如實(shí)披露3.92億銀行存款受限情況，占當(dāng)期總資產(chǎn)的9.22%。德威新材在《2019年年度報(bào)告》虛增1,103,940,148.67元商業(yè)承兌匯票，占當(dāng)期總資產(chǎn)的33.10%。德威新材在《2020年半年度報(bào)告虛增1,104,132,680.69元應(yīng)收票據(jù)，占當(dāng)期總資產(chǎn)的33.37%。所以德威新材2018年年報(bào)、2019年年報(bào)和2020年半年報(bào)信息披露存在虛假記載。

除此之外，其2018年年報(bào)、2019年年報(bào)和2020年半年報(bào)還存在重大遺漏。

其中2018年，德威新材與供應(yīng)商菲爾普斯的關(guān)聯(lián)交易金額為238,340,499.94元，該交易金額占當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)165,261.49萬元的14.42%。存在關(guān)聯(lián)采購事項(xiàng)信息披露存在重大遺漏。

在2018年12月31日，關(guān)聯(lián)方菲爾普斯資金占用余額為7.95億元。2019年12月31日，關(guān)聯(lián)方菲爾普斯資金占用余額為9.69億元。截至2020年7月8日(調(diào)查日)，關(guān)聯(lián)方菲爾普斯資金占用余額為9.78億元。存在關(guān)聯(lián)方資金占用事項(xiàng)信息披露存在重大遺漏。

在2017年11月至12月，德威新材向南京銀行為關(guān)聯(lián)人蘇州乾威、德威投資、德超制冷、伊泰諾合計(jì)2.83億元的貸款提供擔(dān)保，占2017年經(jīng)審計(jì)的歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)的16.22%。2018年末、2019年末上述對(duì)外擔(dān)保的余額均為2.83億元，占當(dāng)年凈資產(chǎn)的比例分別為17.12%、27.30%。2020年12月29日，德威新材首次披露相關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)。存在為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保事項(xiàng)信息披露存在重大遺漏。

2019年11月21日，由德威新材擔(dān)保的相關(guān)債權(quán)被南京銀行轉(zhuǎn)讓給上海睿銀盛嘉資產(chǎn)管理有限公司。隨后，再次被轉(zhuǎn)讓給蘇州資產(chǎn)管理有限公司。2020年2月4日，蘇州資管就上述債權(quán)提起訴訟，涉案本金31,003.98萬元。2020年3月6日，經(jīng)法院調(diào)解，相關(guān)當(dāng)事人和解結(jié)案，德威新材需承擔(dān)連帶清償責(zé)任。調(diào)解確定的擔(dān)保責(zé)任金額為34,331.74萬元，占德威新材2019年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的33.11%。2020年9月，江蘇太倉農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司沙溪支行對(duì)由德威新材提供擔(dān)保的相關(guān)債權(quán)提起訴訟，涉案本金6,177.68萬元，占2019年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5.96%；2020年10月9日，法院受理德威新材與自然人龔某的訴訟糾紛，傳票時(shí)間為2020年11月2日，涉案本金為1,250萬元；2020年12月29日，德威新材首次披露蘇州資管訴訟事項(xiàng)；2021年4月23日,德威新材首次披露太倉農(nóng)商行、龔某訴訟事項(xiàng)。存在重大訴訟事項(xiàng)信息披露存在重大遺漏。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，德威新材未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保、重大訴訟信息，《2018年年度報(bào)告》《2019年年度報(bào)告》《2020年半年度報(bào)告》存在虛假記載、重大遺漏，違反2005年《證券法》第六十三條、《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款、《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

周建明作為德威新材董事長、總經(jīng)理、法定代表人和實(shí)際控制人，組織實(shí)施了前述違法行為，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。陸仁芳在2012年4月至2020年1月期間任德威新材財(cái)務(wù)總監(jiān)，知悉德威新材通過菲爾普斯轉(zhuǎn)出資金，具體下達(dá)在不同賬戶之間轉(zhuǎn)賬的指令，對(duì)相關(guān)問題票據(jù)未有異議，對(duì)德威新材《2018年年度報(bào)告》存在的虛假記載、重大遺漏行為，陸仁芳是信息披露違法違規(guī)直接負(fù)責(zé)的主管人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定：對(duì)江蘇德威新材料股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以200萬元罰款；對(duì)周建明給予警告，并處以450萬元罰款，其中對(duì)作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以150萬罰款，對(duì)作為實(shí)際控制人處以300萬罰款；對(duì)陸仁芳給予警告，并處以30萬元罰款。

截至公告披露日，*ST德威生產(chǎn)經(jīng)營仍在持續(xù)開展。但其觸及風(fēng)險(xiǎn)警示的事項(xiàng)暫未解決。其于2021年6月10日收到江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院下發(fā)的《決定書》，江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院決定對(duì)其啟動(dòng)預(yù)重整。同時(shí)為了推動(dòng)其進(jìn)入重整程序，提高重整效率，*ST德威臨時(shí)管理人公開招募重整投資人公司于2021年7月30日收到江蘇德威新材料股份有限公司臨時(shí)管理人發(fā)來的《江蘇德威新材料股份有限公司重整投資人確認(rèn)函》，臨時(shí)管理人確認(rèn)中海外城市開發(fā)有限公司為德威新材的重整投資人。目前公司在臨時(shí)管理人的管理下，配合臨時(shí)管理人的工作進(jìn)行預(yù)重整。

資料顯示，*ST德威主營業(yè)務(wù)為線纜用高分子材料的研制、生產(chǎn)、銷售。