沃爾德10月28日披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案。公司擬向張?zhí)K來等交易對方發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買其持有深圳市鑫金泉精密技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“鑫金泉”）100%股權(quán)，發(fā)行價格為32.50元/股。同時，公司擬向不超過35名特定對象發(fā)行股份募集配套資金。

預(yù)案顯示，鑫金泉是一家專注于中高端精密刀具研發(fā)、生產(chǎn)與銷售的高新技術(shù)企業(yè)，刀具種類齊全，可以提供單晶金剛石、聚晶金剛石、硬質(zhì)合金等不同材質(zhì)，以及銑刀、車刀、鏜刀、鉸刀等的不同形狀的定制化刀具。目前鑫金泉已在3C行業(yè)精密加工刀具領(lǐng)域取得了較為領(lǐng)先的行業(yè)地位。公司目前已掌握超硬刀具、硬質(zhì)合金刀具的多項核心技術(shù)。同時，公司研發(fā)與生產(chǎn)聯(lián)系緊密，研發(fā)成果在超硬刀具、硬質(zhì)合金刀具的核心生產(chǎn)工藝上均得到廣泛運用，技術(shù)水平處于國內(nèi)先進地位。

本次交易業(yè)績承諾方擬承諾鑫金泉2021年度、2022年度、2023年度和2024年度經(jīng)審計的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤將分別不低于4700萬元、5200萬元、5700萬元和6300萬元，合計不低于21900萬元。

對于超額業(yè)績獎勵，預(yù)案也進行說明，鑫金泉在業(yè)績承諾期內(nèi)超額完成承諾業(yè)績的，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司超額完成的累計凈利潤的50%獎勵給標(biāo)的公司管理團隊，但超額業(yè)績獎勵金額累計不得超過本次交易的交易總價款的20%。為保障盈利質(zhì)量，沃爾德可以增加應(yīng)收賬款、經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額等其他業(yè)績獎勵實施限制指標(biāo)，具體實施細則由雙方協(xié)商確定。 超額業(yè)績獎勵計入鑫金泉當(dāng)期費用，在考核業(yè)績承諾指標(biāo)完成情況時將超額業(yè)績獎勵費用視同非經(jīng)常性損益處理。

公開資料顯示，沃爾德自2019年科創(chuàng)板上市以來，企業(yè)綜合實力不斷增強。在公司戰(zhàn)略目標(biāo)的指引下，公司以技術(shù)創(chuàng)新為核心經(jīng)營理念，積極拓展公司產(chǎn)品線及應(yīng)用領(lǐng)域，意在我國智能制造、精密加工轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵發(fā)展階段，豐富公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，擴大與下游頭部企業(yè)的合作規(guī)模及合作深度，進一步提升公司在高端加工制造領(lǐng)域的綜合實力。

沃爾德表示，本次交易完成后，公司的企業(yè)規(guī)模、盈利水平、研發(fā)能力、資產(chǎn)質(zhì)量將 得到進一步的提升。同時，上市公司的未來發(fā)展空間也會借由本次并購的助力更上一個臺階，有助于實現(xiàn)上市公司股東利益特別是中小股東的利益最大化。