中來股份1月10日下午披露公告，稱基金產品在2020年12月內虧損1.59億元，主要原因系基金投資的股票市值出現大幅度下降，截至目前相關基金產品尚未完全平倉，公司稱已委托律師提起訴訟仲裁。深交所1月11日下發關注函，要求核實并說明公司、控股股東及實際控制人、董監高人員是否與相關基金管理人及其管理人員、投資負責人等存在資金往來或業務合作等關系。要求公司核實李萍萍、李祥與泓盛資管、正帆資管的關系，為相關產品提供擔保的原因及合規性。

公告顯示，中來股份于2019年11月至2020年1月使用自有資金進行委托理財，分別向泓盛資產管理（深圳）有限公司（簡稱“泓盛資產”） 認購3000萬元泓盛騰龍1號私募基金和5000萬元泓盛騰龍4號私募基金，向深圳前海正帆投資管理有限公司（簡稱“前海正帆”）認購 6000萬元方際正帆1號私募基金和6000萬元正帆順風2號私募基金，投資金額總計2億元。

函件指出，泓盛資產與前海正帆住所均為深圳市前海深港合作區前灣一路1號A棟201室，且《進展公告》顯示四支基金產品持倉重合度較高。深交所要求核實并說明泓盛資產與前海正帆是否存在關聯關系，相關基金產品的實際募資規模及其他投資方，公司獲取投資明細、資產凈值等信息的約定及具體執行情況，并按月列示相關基金產品運作期間內的具體投向、杠桿運用及凈值變動情況；核實并說明公司、控股股東及實際控制人、董監高人員是否與相關基金管理人及其管理人員、投資負責人等存在資金往來或業務合作等關系。

中來股份1月10日在《進展公告》中稱自然人李萍萍、李祥于 2020年1月7日向公司出具《承諾函》，對泓盛騰龍1號私募基金等三支基金產品的本金及年化10%的投資收益提供差額補足擔保。深交所要求公司核實李萍萍、李祥與泓盛資管、正帆資管的關系，為相關產品提供擔保的原因及合規性，公司接受擔保時就其履約能力所采取的核查措施及結論；結合目前掌握情況說明其履行差額補足義務的可行性，如與前期判斷存在重大差異請說明原因。要求公司說明未及時披露上述承諾函內容的原因，是否符合信息披露完整性等相關規定。

深交所要求公司說明是否按照《創業板上市公司規范運作指引（2015年修訂）》第8.4.4 條的規定制定嚴格的決策程序、報告制度和監控措施，并說明做出上述投資決定的盡職調查、審核決策過程，相關報告制度和監控措施的執行情況，董事審議相關議案時是否審慎判斷可能的風險及收益，是否充分關注相關風控制度和措施是否健全有效，是否履行忠實勤勉義務。

公告顯示，泓盛騰龍1號私募基金等三支基金產品截至2020年6月30日資產凈值觸及預警線或止損線。中來股份2020年4月27日補充披露時就提及已提出全部贖回的申請，保薦機構申萬宏源在核查意見中明確將持續關注公司贖回情況，但截至目前僅收到1840萬元認購款項及對應盈利143.52萬元。

深交所要求結合四支基金產品截至2020年6月30日及投資期間其他節點知悉的凈值情況，說明相關虧損或盈利是否觸及臨時信息披露義務，中來股份是否及時充分披露投資風險，相關定期報告的披露是否準確。要求公司說明未及時采取有效措施贖回全部款項且未披露相關贖回不利進展的原因，公司董監高人員、保薦機構就督促公司及時贖回款項已采取的措施，是否履行勤勉盡責義務。

中來股份已于同日披露《2020年度業績預告》，對本次委托理財剩余未收回本金進行全額損失確認。深交所要求公司說明未要求相關基金管理人立刻平倉的原因，并結合協議約定條款、交易各方責任劃分、責任方的資信及償付能力等情況說明對未收回本金進行全額損失確認的依據及合理性，要求律師及會計師發表核查意見。

公告顯示，中來股份2020年1月4日即得知相關基金凈值變動信息，但直至1月10日下午才對外披露相關情況。深交所要求公司說明未及時披露的具體原因，董監高及內幕信息知情人近一個月內買賣公司股票的情況，是否存在利用相關信息進行交易的情形。