- *ST圣亞及相應責任人被交易所紀律處分 新聘會計師事務所不足一年再更換
- 2021年12月02日 來源：證券日報
提要：“股東會后上演全武斗”“收入不夠賣企鵝來湊”，近來上演多場鬧劇的*ST圣亞正式受到交易所紀律處分。
“股東會后上演全武斗”“收入不夠賣企鵝來湊”，近來上演多場鬧劇的*ST圣亞正式受到交易所紀律處分。
上海證券交易所網站11月30日公開了一份對*ST圣亞及有公司有關責任人予以紀律處分的決定書，經查明*ST圣亞在信息披露方面、相關責任人在職責履行方面存在多項違規行為，決定對*ST圣亞及時任董事長楊子平、時任副董事長兼總經理毛崴、時任財務總監褚小斌予以公開譴責，對時任董事會秘書龐靜予以通報批評。
上海證券交易所查明*ST圣亞及公司相應責任人共存在六項違規行為：一是公司股票被實施退市風險警示相關風險提示、收入扣除等事項披露不真實、不準確，前后披露存在重大不一致；二是公司未按要求披露實施退市風險警示的公告；三是公司2018年度、2019年度和2020年第一季度、半年度、第三季度報告相關財務數據前后披露不一致；四是未在2020年年度報告中完整披露部分董事的異議情況；五是關聯交易、董事會決議等多項信息披露不規范；六是信息發布不公平，拒不落實交易所監管要求。
本報在7月份刊發的《上交所決定對大連圣亞實施退市風險警示》《*ST圣亞今日復牌一字跌停公司尚未就退市風險進行公告》兩篇報道中，就曾提示*ST圣亞未披露退市風險警示相關公告及在公眾號上發布相關信息的行為涉嫌違規。就交易所最后的處分決定書來看，目前公司的相關違規行為并沒有得到糾正。截至目前，公司仍未就相關事項進行公告，公眾號上的相關內容也未刪除。
記者注意到，*ST圣亞及相關責任主體在異議回復及聽證中曾提出異議，但交易所最終認為相關申辯理由不成立。
“正式處分之前，交易所對*ST圣亞曾采取過一系列的監管措施。”有不愿具名的律師告訴記者，對于違規行為，交易所一般可以采取口頭警示、書面警示、限期改正等多種措施，一般未按要求改正的才會被暫停信息披露直通車業務。
上海證券交易所表示，*ST圣亞長期、多次不配合監管，違規故意明顯，于2021年2月2日起暫停公司適用信息披露直通車業務。
就在交易所公開處分決定之前，11月29日晚間，*ST圣亞還披露了一份關于變更2021年度年審會計師事務所的公告，稱鑒于中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)(以下簡稱：“中興財光華”)審計聘期已滿，公司決定不再續聘。
資料顯示，中興財光華在今年2月份剛被*ST圣亞聘為年審會計師事務所，而此前公司的年審服務機構連續多年都是大華會計師事務所(特殊普通合伙)(以下簡稱：“大華所”)。2020年4月24日，*ST圣亞還召開董事會決定續聘大華所為2020年度會計師事務所。
不過，在去年9月份新任管理層調整就位后，*ST圣亞對為公司提供服務的律師事務所和會計師事務都進行了變更。
值得關注的是，“賣企鵝保殼”事件中，在交易所多輪問詢后，中興財光華今年7月13日出具的專項核查意見認為*ST圣亞扣除與主營業務無關的業務收入和不具備商業實質的收入后，2020年營業收入為8401.11萬元。而低于1億元，也意味著按修訂后的退市規則，*ST圣亞已觸發退市風險警示標準。今年7月20日，上海證券交易所根據《股票上市規則》相關規定，決定自7月22日起對*ST圣亞股票實施退市風險警示。
“現在對中介機構的監管越來越嚴，沒有人敢隨意放水。”對于會計師事務所最后更改核查意見，前述市場人士告訴記者。
