華大智造日前回復(fù)了科創(chuàng)板上市申請(qǐng)的首輪問詢，涉及關(guān)聯(lián)交易、知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟、獨(dú)立持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、募集資金用途等方面的問題。華大智造表示，公司產(chǎn)品銷售對(duì)關(guān)聯(lián)方不存在重大依賴。

關(guān)聯(lián)交易被重點(diǎn)關(guān)注

華大智造與華大集團(tuán)體系尤其是上市公司華大基因的關(guān)系被重點(diǎn)關(guān)注。

華大智造指出，在基因測(cè)序行業(yè)發(fā)展初期，我國(guó)基因測(cè)序設(shè)備自主研發(fā)能力相比發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)存在一定差距，高通量測(cè)序技術(shù)應(yīng)用主要依靠美國(guó)公司Illumina和Thermo Fisher等提供的高通量測(cè)序儀。為提高自主研發(fā)能力，降低測(cè)序服務(wù)成本，華大體系于2013年完成并購(gòu)美國(guó)基因測(cè)序公司CG US，逐步擁有了自主產(chǎn)權(quán)的基因測(cè)序儀，擴(kuò)大了服務(wù)和解決方案組合。

華大智造的前身為智造有限。華大體系經(jīng)歷了與CG US的內(nèi)部整合和技術(shù)消化階段后，于2016年成立了智造有限。智造有限成立之初，主要為華大體系內(nèi)部提供測(cè)序儀板塊的產(chǎn)品和技術(shù)支持，為打破測(cè)序儀與試劑主要由外國(guó)廠商供應(yīng)的壟斷格局提供支撐。因此，公司在報(bào)告期初形成了較高的關(guān)聯(lián)交易收入，具有特殊的歷史原因。

根據(jù)公告，目前全球僅有Illumina、Thermo Fisher及華大智造等少數(shù)企業(yè)具備量產(chǎn)臨床級(jí)高通量基因測(cè)序儀的能力。華大智造與華大基因?yàn)闃I(yè)務(wù)上下游關(guān)系，前者產(chǎn)品與后者需求契合度較高，二者合作具有必要性。

華大智造表示，正加大外部客戶業(yè)務(wù)拓展，關(guān)聯(lián)交易占比逐步降低。2020年1-9月，華大智造前五大客戶中新增了國(guó)外客戶Temasek Holdings （Private） Limited、Decode Science Pty Ltd、Amazon.com Services LLC、COGNA TECHNOLOGY SOLUTIONS L.L.C，對(duì)其銷售金額總計(jì)占營(yíng)收比例達(dá)到23.75%，已超過對(duì)華大控股及其他受汪建控制的企業(yè)或組織銷售金額占營(yíng)業(yè)收入比例。

是否具備獨(dú)立市場(chǎng)開拓能力

對(duì)于是否具有獨(dú)立開拓市場(chǎng)的能力，是否依賴華大基因、華大研究院等關(guān)聯(lián)方引流客戶等問題，華大智造回復(fù)稱，非關(guān)聯(lián)方客戶數(shù)量已從2017年的13家增加至2020年1-9月的約300家，銷售對(duì)象包括全球領(lǐng)先科研機(jī)構(gòu)、全球頂尖醫(yī)療機(jī)構(gòu)、中國(guó)疾病預(yù)防控制中心、除華大基因外的其他基因測(cè)序企業(yè)等，如日本理化所、牛津大學(xué)、上海市疾病預(yù)防控制中心、泛生子等均是公司客戶。另外，公司與多個(gè)基因測(cè)序行業(yè)的非關(guān)聯(lián)方客戶如安諾優(yōu)達(dá)基因科技（北京）有限公司、廣州嘉檢醫(yī)學(xué)檢測(cè)有限公司等行業(yè)客戶及武漢大學(xué)、浙江大學(xué)、上海交通大學(xué)、中國(guó)科學(xué)院等科研院所等建立了合作關(guān)系。

公告顯示，2017年-2019年度及2020年1-9月，華大智造基因測(cè)序儀業(yè)務(wù)的非關(guān)聯(lián)方收入占該業(yè)務(wù)板塊總收入的比例從0.79%增至59.67%；實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化業(yè)務(wù)方面，2020年前三季度剔除疫情影響后關(guān)聯(lián)交易收入占比為18.65%，呈下降趨勢(shì)。

2017年-2019年及2020年1-9月，公司對(duì)關(guān)聯(lián)方的營(yíng)業(yè)收入分別為79728.02萬元、104153.25萬元、78451.09萬元和40333.06萬元，占各期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為99.37%、94.92%、71.89%和23.19%。公司表示，對(duì)關(guān)聯(lián)方的依賴逐步降低，對(duì)關(guān)聯(lián)方不存在重大依賴，公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易不會(huì)對(duì)公司獨(dú)立性造成影響。公司具備獨(dú)立的開拓市場(chǎng)能力，不依賴于華大股份、華大研究院等關(guān)聯(lián)方引流客戶。

業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)是否可持續(xù)

疫情暴發(fā)推動(dòng)自動(dòng)化樣本制備設(shè)備市場(chǎng)需求迅速提升，促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化市場(chǎng)增長(zhǎng)。近年來，臨床及藥物研發(fā)領(lǐng)域?qū)τ诮档瓦\(yùn)營(yíng)成本、提高效率與準(zhǔn)確度的需求不斷增加，促進(jìn)全球相關(guān)用戶對(duì)各類自動(dòng)化設(shè)備需求的提升。

對(duì)于實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)的可持續(xù)性，華大智造回復(fù)稱，近年來，公司實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢(shì)持續(xù)良好，2017年至2019年年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到231.64%。2020年1-9月，在剔除疫情相關(guān)銷售后，公司實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化業(yè)務(wù)的收入金額仍較2019年同期增長(zhǎng)122.79%。其中，關(guān)聯(lián)交易占比為18.65%。排除疫情與關(guān)聯(lián)交易后，公司實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化業(yè)務(wù)仍有顯著增長(zhǎng)。

根據(jù)Grand View Research的報(bào)告，在實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化細(xì)分領(lǐng)域，常規(guī)移液設(shè)備2021年-2025年市場(chǎng)規(guī)模預(yù)計(jì)增速為8.8%，樣本處理、分裝、分析等領(lǐng)域2021年-2025年市場(chǎng)規(guī)模預(yù)計(jì)增速為7.9%。2025年上述兩個(gè)細(xì)分市場(chǎng)規(guī)模預(yù)計(jì)可達(dá)24.7億美元。

此外，上交所要求公司以簡(jiǎn)明通俗的語言說明不同產(chǎn)品的詳細(xì)生產(chǎn)過程。華大智造回復(fù)稱，公司的儀器設(shè)備類產(chǎn)品主要包括基因測(cè)序儀及配套設(shè)備、自動(dòng)化樣本處理系統(tǒng)、遠(yuǎn)程超聲機(jī)器人等，主要涉及儀器裝配測(cè)試等環(huán)節(jié)，其生產(chǎn)工藝及過程類似；試劑耗材類產(chǎn)品主要包括測(cè)序試劑、樣本處理試劑等，其生產(chǎn)工藝及過程類似。2020年1-9月，遠(yuǎn)程超聲機(jī)器人等新業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為2731.3萬元。另外，公司海外業(yè)務(wù)占比有較大幅度提升，2017年-2019年及2020年1-9月，海外業(yè)務(wù)占比分別是0.11%、2.66%、9.34%和68.81%，增長(zhǎng)明顯。

華大智造表示，專注于生命科學(xué)與生物技術(shù)領(lǐng)域的儀器設(shè)備、試劑耗材等相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主營(yíng)業(yè)務(wù)包括基因測(cè)序儀業(yè)務(wù)板塊、實(shí)驗(yàn)室自動(dòng)化業(yè)務(wù)板塊和新業(yè)務(wù)板塊，公司業(yè)務(wù)重心及公司業(yè)務(wù)未來發(fā)展方向未發(fā)生重大變化，經(jīng)營(yíng)具有可持續(xù)性。