12月17日，記者獲悉，遼寧忠旺集團（以下簡稱“忠旺集團”或發行人）對上交所關于忠旺集團公開發行公司債券上市預審核反饋意見進行回復，其中對資金使用情況進行了披露。

忠旺集團披露，目前公司主要在建項目計劃總投資金額為200億元，項目包括盤錦忠旺年產80萬噸鋁擠壓型材及加工項目；營口忠旺年產60萬噸高強度、大截面工業鋁擠壓產品項目；遼寧忠旺特種車年產8萬臺份鋁合金專用車廂項目；遼寧忠旺鋁業有限公司特大高精鋁及鋁合金加工材項目。

截至2019年6月末，忠旺集團對上述在建項目已投資金額為111.45億元，未來上述在建項目資金需求約90億元。

截至2019年6月末， 發行人貨幣資金余額為106.89億元，其中非受限貨幣資金75.32億元，計劃使用約60億元償付“16忠旺03”和“16忠旺MTN001”，剩余計劃主要用于2019 年6-12月主要在建項目投資。

忠旺集團披露了2020年資金需求量。

根據忠旺集團2016年-2018年營業收入測算，忠旺集團營業收入年增長率為15.10%，根據審慎性原則，以2019年1-6 月財務數據按照公式測算2020年營運資金需求量時，發行人預計銷售收入年增長率按照7%測算。

根據上述公式，測算得出忠旺集團2020年營運資金需求量約為121.24億元。截至2019年9月末，忠旺集團貨幣資金余額為83.97億元，其中受限制貨幣資金為29.01億元。忠旺集團稱，公司尚有資金缺口。

忠旺集團將根據2020年實際資金需求及市場利率水平與金融環境，通過發行30億元中期票據和本次債券，支持公司日常運營和債務償還。

忠旺集團30億元中期票據計劃于12月向交易商協會備案，預計發行時間為2020年1月，該期中期票據募集資金擬用于補充流動資金，主要用途為支持經營性支出（日常采購）。

忠旺集團稱，報告期鋁合金模板產品銷售規模不斷擴大，若不及時擴產，將制約產品銷售規模的擴大和市場份額的提升。“十三五”期間我國建筑鋁模板行業迎來了快速發展，隨著國家經濟的增長及各項政策的支持，鋁模板行業將進一步發展。

目前忠旺集團鋁模板產能趨于飽和，為滿足快速增長的市場需求，需要對生產場地和生產設備進行擴容和升級；同時，公司未來若要開拓與布局鐵路、公路的橋梁隧道模板、城市綜合 管廊模板及水電站大壩項目模板等市場，需要進一步擴大產能。

忠旺官網介紹，公司成立于1993年，2009年5月8日在港交所上市（中國忠旺），創造了當時自2008年金融危機以來全球融資規模的新紀錄。目前公司是全球第二大、亞洲最大的工業鋁擠壓產品研發制造商，主要致力于綠色建造、交通運輸、機械設備及電力工程等領域的輕量化發展，并為之提供高品質的工業鋁加工產品。

今年11月12日，忠旺集團披露募集說明書顯示，本次擬申請公開發行總額不超過80億元的公司債券，首期發行不超過40億元，本次債券期限不超過7年，可以為單一期限品種。忠旺集團披露，其中40億元用于償還有息債務，剩余用于補充流動資金，本次債券將有利于發行人盤活日常經營資金，擴大經營，增加產能產量，取得先發優勢，擴大市場占有率。

募集說明書顯示，截至2019年9月末，忠旺集團總資產為639.59億元，總負債為292.36億元，所有者權益為347.23億元，資產負債率為45.71%；2019年前三季度，忠旺集團實現營業收入為159.23億元，利潤總額為31.48億元，凈利潤為25.38億元。

在現金流方面，募集說明書顯示，近三年及一期，忠旺集團經營活動產生的現金流量凈額分別為43.89億元、45.13億元、2.00億元和-2.12億元，波動較大，其中2018年忠旺集團經營活動產生的現金流量凈額大幅減少，主要是忠旺集團當年支付的到期應付賬款較多所致。若未來忠旺集團經營情況惡化導致經營活動產生的現金流量持續波動，將對忠旺集團償債能力帶來一定負面影響。

在負債方面，說明書稱，截至2019年6月末，忠旺集團有息債務余額232.16億元，其中短期債務為70.2億元。同時，忠旺集團應付票據及應付賬款金額為105.33億元。由此可看出發行人短期償債壓力較大，若未來忠旺集團經營情況惡化、信貸規模趨緊、融資成本上升，均可能加大發行人的資金壓力，存在一定短期償債風險。

截至2019年6月末，發行人已獲得金融機構貸款授信額度總額為571.97億元，已使 用授信額度187.37億元，尚未使用的授信額度為384.60億元。