- 晨鑫科技被“掏空”賬面僅剩131萬 劉德群股權將拍賣第一大股東之位成謎
- 2019年11月29日 來源：長江商報
提要：晨鑫科技第一大股東劉德群被曝出存多起債務后，今年以來其所持股份先后被拍賣。12月27日-28日，成都市中級人民法院將在淘寶網公開拍賣劉德群持有的3517.49萬股公司股票，若本次拍賣成功，劉德群持股將減少至10.77%。
晨鑫科技第一大股東劉德群被曝出存多起債務后，今年以來其所持股份先后被拍賣。
12月27日-28日，成都市中級人民法院將在淘寶網公開拍賣劉德群持有的3517.49萬股公司股票，若本次拍賣成功，劉德群持股將減少至10.77%。此前有投資者曾猜測實控人薛成標或將“接盤”，不過近期薛成標已減持近2%公司股份，晨鑫科技第一大股東之位最終落入誰手仍成謎。
2017年，壹橋股份（晨鑫科技前身）實控人劉德群一手策劃了資產重組，將上市公司原主業海參養殖業務置出，劉德群以15.71億元收入囊中，而以近20億收購壕鑫互聯公司100%股權，搖身一變成為一家游戲公司。
不過重組之后的晨鑫科技一地雞毛，劉德群在重組之前已套現近20億，如今其被曝出債務后，劉德群仍未支付完置出資產的支付款，而晨鑫科技主營的游戲業務業績斷崖式下滑。
記者發現，去年，公司收購的壕鑫互聯公司商譽減值3.42億元，今年上半年壕鑫互聯公司凈利潤1242.12萬元，僅完成承諾凈利潤4.02億元的3.1%，截至2019年三季度末，公司賬上貨幣資金僅剩131.39萬元，和價值最高的資產——5.64億元賬面商譽。
第一大股東所持股份屢次被拍賣
11月27日，晨鑫科技發布公告稱，成都市中級人民法院將于12月27日10時至12月28日10時止，在淘寶網司法拍賣平臺公開拍賣公司第一大股東劉德群持有的3517.49萬股公司股票，本次拍賣以2019年11月22日（含當日）前20個交易工作日的收盤價均價乘以股票總股數的80%為起拍價，起拍價為9680.13萬元。
截至公告披露日，劉德群持有公司股份1.89億股，占公司總股本的13.24%，為公司第一大股東，其累計被拍賣股份數量為2.21億股，占公司總股本的15.50%。若本次拍賣成功，劉德群持有公司股份將減少至1.54億股，占公司總股本的10.77%。公告中公司也提示，若劉德群持有的股份后續被司法處置，可能導致公司控制權或第一大股東發生變更。
從去年開始劉德群就被曝出債務纏身。2018年11月7日，劉德群、上海鉅成與興業證券簽訂了《債權轉讓及以股償債協議》，上海鉅成受讓興業證券對劉德群享有的全部債權，劉德群同意將1.24億股（占總股本的8.68%）公司股票轉讓給上海鉅成，從而達到消除債務的目的。同時劉德群、劉曉慶（劉德群之女）將上市公司合計20.44%表決權全權委托給上海鉅成，上海鉅成成為晨鑫科技控股股東，該公司實控人薛成標成為公司實際控制人。
今年8月6日，上海鉅成如約競得劉德群被首批掛牌拍賣的1.24億股（占總股本的8.68%）公司股票，股份對價為4.14億元。10月13日，劉德群被司法拍賣的4800萬股（占總股本的3.36%）股份被第三方陳治國競得，股份對價為1.33億元。
有投資者猜測如果本次司法拍賣的3517.49萬股（占總股本的2.46%）被上海鉅成接手，上海鉅成的持股比例將由8.68%躍升至11.14%，有望超越劉德群成為第一大股東。
不過11月1日公司剛公告，上海鉅成于2019年10月29日至2019年11月1日期間合計減持公司股份2850萬股，累計減持股份比例占公司總股本的1.997%，此次減持后上海鉅成持股比例由8.679%降至6.682%。這或許表明上海鉅成也無意上市公司第一大股東之位，準備撤退。
20億收購“埋雷”
晨鑫科技前身為經營海參養殖業務的壹橋股份，而如今其主營業務已變更為移動游戲業務。
2017年底，壹橋股份實施了重大資產重組，將原有的海參相關業務以15.71億元出售給劉德群，同時9.9億收購京鑫優貝公司、馮文杰共同持有的壕鑫互聯公司55%股權，此時標的整體估值18億元。此后公司又以現金10.13億元收購壕鑫互聯公司剩余45%股權，此次估值已達到22.50億元。
而早在重組之前，劉德群就做好了抽身離開的準備。劉德群早在2016年就已將董事長一職交給女兒劉曉慶。在2015年和2016年兩年間，劉德群及其女兒和女婿，頻頻減持，減持比例占公司股份超過10%，套現將近20億元。
2017年11月17日，劉德群向公司支付置出資產首期款8億元，而剩余支付款已多次延期。2019年3月15日，公司與劉德群簽署補充協議，并約定劉德群將大連旭笙海產有限公司股權100%質押給公司作為履行原協議的擔保。公司同意給予劉德群最晚至2020年12月31日的支付寬限期。
10月25日，根據公司回復深交所問詢函稱，劉德群應于2019年6月30日前支付二期款項1億元，截至目前尚未支付的款項金額為7000萬元。而劉德群因涉嫌操縱證券市場、內幕交易被常州市公安局直屬分局采取強制措施，多項對外債務已發生違約，大量到期債務無法償還，主要資產處于被查封、質押、凍結狀態。
而重組之后的晨鑫科技更是一地雞毛，收購壕鑫互聯公司剩余股權時，京鑫優貝公司承諾2017-2019年，標的凈利潤分別不低于1.92億元、2.92億元、4.02億元。
而經審計的壕鑫互聯公司2018年度歸母扣非凈利潤為8360.29萬元，較承諾數少2.08億元。所以2018年壕鑫互聯導致晨鑫科技商譽減值損失3.42億元，凈利潤虧損6.36億元。
今年晨鑫科技業績進一步下滑。2019年前三季度公司營業收入和凈利潤分別為6886.68萬元、68.91萬元，分別同比減少67.77%、98.95%，公司稱主要由于部分游戲下線，游戲收入減少。
2019年半年報顯示，壕鑫互聯公司上半年凈利潤1242.12萬元，僅完成承諾凈利潤的3.1%。而截至上半年末，公司收購壕鑫公司互聯賬面商譽仍高達5.64億元，今年的商譽損失或不可避免。
短短三四年時間，晨鑫科技被劉德群、壕鑫互聯公司實控人馮文杰先后兩次“掏空”。2015年上市公司股價最高曾高達13.29元每股，也正是那個時候劉德群開始在高位減持，套現近20億，而此后晨鑫科技又耗費近20億收購壕鑫互聯公司，2019年三季度末，晨鑫科技賬上貨幣資金僅剩131.39萬元，和價值最高的資產——5.64億元賬面商譽。
